Негизги жыйынтыктар
Криптовалюта салыктары дүйнө жүзү боюнча ар кандай. Кээ бир өлкөлөр криптовалютаны мүлк катары карап, капиталдык кирешелер салыгын салышат, ал эми башкалары киреше салыгын колдонушат. Мындан тышкары, криптовалютага салыктар жок болгон өлкөлөр дагы бар.
Салык салынуучу учурлар сатуу менен эле чектелбейт. Криптовалюта менен соода кылуу, сарптоо же майнинг жана стейкинг аркылуу киреше табуу салыктарды жаратат. Жеке капчыктар аралык кармап туруу же которуу учурларында адатта салык салынбайт.
Эрежелер дагы деле өнүгүп жатат. Өкмөттөр тагыраак салык эрежелерин жана катуу отчеттуулук талаптарын киргизип жатышат, ошондуктан крипто соодагерлери менен инвесторлор жаңылыктардан кабардар болуп туруусу маанилүү.
Киришүү
Криптовалютанын салыктары жашаган жериңизге жараша ар башкача колдонулат. Айрым өлкөлөр криптовалютага жогорку деңгээлде салык салса, башкалары таптакыр салык салбайт. Ар бир өкмөттүн криптовалютаны классификациялоо боюнча өзүнчө эрежелери бар, бул сиз канча салык төлөшүңүз керектигине таасир этет.
Криптовалюталарга кантип салык салынат?
Көпчүлүк өлкөлөр криптовалютага аны кантип колдонгонуңузга жараша салык салышат. Көпчүлүк жерлерде ал мүлк же инвестициялык актив катары каралат, бул алар сатылганда же соодаланганда капиталдык киреше салыгы колдонулат дегенди билдирет (акциялар сыяктуу эле). Кээ бир өлкөлөрдө сиз криптовалютадан майнинг, стейкинг же өнүм жана кызматтар үчүн төлөм катары киреше тапсаңыз, ага да киреше салыгы салынат.
Жогоруда айтылгандай, криптовалютага салык салуу эрежелери жерге жараша өзгөрүп турат. Биз ар бир өлкөнү жеке карай электе, жалпы эрежелерди талкуулайбыз, бирок бул жерде берилген маалыматтардын билим берүү максатында гана экенин эске алыңыз. Эгер криптовалюта боюнча салык абалыңызга ишенимдүү эмес болсоңуз, жашаган жериңиздеги лицензиялуу салык кеңешчиси менен кеңешүүнү сунуштайбыз.
Сиз криптовалюта салыктарын качан төлөшүңүз керек?
Криптовалюта менен соода кылганда же инвестиция салганда, салык салынуучу жалпы учурларга төмөнкүлөр кирет:
Криптовалютаны накта акчага сатуу – Эгер сиз Bitcoin же башка криптовалютаны накталай акчага сатсаңыз, тапкан кирешеңизге салык төлөшүңүз мүмкүн.
Бир криптовалютаны соода кылууда – Бир криптовалютаны соода кылуу, адатта, салык салынуучу учур болуп саналат (мисалы, ETH'ди SOL менен соодалашуу).
Криптовалютаны колдонуп нерселерди сатып алуу – Криптовалютаны нерселер же кызматтар үчүн төлөм катары колдонуу аны саткан сыяктуу болуп эсептелет, ошондуктан сиз салык төлөшүңүз мүмкүн.
Криптовалюта менен акы алуу – Эгер сиз майнинг жасап, токенди коюу же криптовалюта менен акы алсаңыз, адатта, киреше салыгы катары салык салынат.
Сиз качан криптовалютага салык төлөбөйсүз
Криптовалютаны сатып алып колдо кармоо – Эгер сиз криптовалютаны сатып алып, сатпасаңыз, адатта, салык төлөнбөйт.
Жеке капчыктарыңыз аралык которуу – Криптовалютаны жеке капчыктарыңыздын арасында бири-бирине которууда, адатта, салык салынбайт.
Ар өлкө криптовалютага кандай салык салышат
Кошмо Штаттары
Ички киреше кызматы (ИКК) криптовалютаны мүлк катары эсептейт. Криптовалюта сатылганда, соода кылынганда же сарпталганда учурда капиталдан түшкөн кирешеге салык салынат. Салык чени криптовалютаны канча убакыт кармап турганыңызга жараша болот:
Кыска мөөнөттүү кирешелер (бир жылдан аз кармалган) – Кадимки киреше катары салык (10%дан 37%га чейин) салынат.
Узак мөөнөттүү кирешелер (бир жылдан ашык кармалган) – Кадимки киреше катары салык (0%, 15% же 20%) салынат.
Эгер криптовалюта киреше катары табылса, мисалы майнинг же стейкинг аркылуу, ал адамдын кадимки салык ченине жараша кирешеге салык салынат. АКШнын ички киреше кызматы (ИКК) 2025-жылдан тартып крипто брокерлеринен транзакцияларды 1099-DA формасында отчет кылууну талап кылат.
Криптовалютадагы чыгымдар кирешелерди азайтуу үчүн колдонулушу мүмкүн, ошондой эле, инвесторлор жылына $3 000 чейин кадимки кирешеден чегерип сала алышат.
Канада
Канада криптовалютаны өнүм катары эсептейт, ал эми салыктар аны кандай колдонгонуңузга жараша алынат:
Криптовалютаны сатуу же соода кылуу – Капиталдык кирешеге салык салынат, бирок кирешесинин болгону 50% гана салык салынат.
Криптовалюта алуу – Бул ишкердик кирешеси катары эсептелет жана федералдык деңгээлде 33% чейин, мындан тышкары провинциялык салыктар да кошумча алынат.
Криптовалюта соодасынан келген чыгымдар келечектеги жылдарда салык салынуучу кирешеңизди азайтууга жардам бере алат.
Улуу Британия
Улуу Британия криптовалютаны мүлк катары эсептейт. Капиталдык кирешеге салык салынат жана ал киреше деңгээлиңизге жараша өзгөрөт:
Негизги чен боюнча салык төлөөчүлөр – жылдык чегерүүдөн ашкан кирешеге (2024-жылдан баштап £3 000) 10% салык салынат.
Жогорку чен боюнча салык төлөөчүлөр – кирешеге 20% салык салынат.
Эгер криптовалютаны майнинг, стейкинг аркылуу же төлөм катары тапсаңыз, ал киреше катары салыкка тартылат. Ошондой эле, чыгымдарды колдонуп, салык салынуучу кирешени азайтуу мүмкүн.
Австралия
Австралияда Австралия салык кызматы (АСК) криптовалютаны мүлк катары эсептейт жана аны сатканда же соода кылганда капиталдык кирешеге салык салынат:
Кыска мөөнөттүү кирешелер (бир жылдан аз кармалган) – Кадимки киреше катары салык (45%га чейин) салынат.
Узак мөөнөттүү кирешелер (бир жылдан ашык кармалган) – Салыкка 50% арзандатуу алыңыз.
Криптовалютаны иштеп табуу киреше катары эсептелет, ал эми салык чендери адамдын кирешесине жараша болот. Криптовалютадагы чыгымдар келечектеги кирешелерди азайтуу үчүн кийинки жылдарга өткөрүлүшү мүмкүн.
Жапония
Жапонияда дүйнөдөгү эң жогорку крипто салык чендеринин бири колдонулат. Өкмөт криптовалютадан алынган кирешелерди ар түрдүү киреше катары классификациялайт, демек:
Салык чендери кирешеге жараша 15% дан 55% чейин өзгөрөт.
Чыгымдарды башка салык салынуучу кирешени азайтуу үчүн колдонууга болбойт.
Жапониянын салык системасы крипто инвесторлор үчүн аз жагымдуу кылат. Бирок узак мөөнөттүү инвесторлор үчүн системаны көбүрөөк жагымдуу кылуу максатында кээ бир реформалар талкууланууда.
Криптовалютага салык салынбаган өлкөлөр
Кээ бир өлкөлөр криптовалютаны такыр салыкка тартпайт, бул аларды инвесторлор арасында таанымал кылат. Мисал катары Бириккен Араб Эмираттары, Мальта жана Кайман аралдары келтирилет.
Бириккен Араб Эмираттары (БАЭ)
БАЭ криптовалютага жеке киреше салыгын же капиталдык киреше салыгын салбайт. Бирок криптовалютаны колдонгон компаниялар 9% корпоративдик салыкка дуушар болушу мүмкүн.
БАЭ өзү криптовалютага ылайыктуу борбор катары таанылып, көптөгөн блокчейн күйөрмандары жана компанияларды тартууда.
Мальта
Мальта узак мөөнөттүү криптовалюта кирешесине 0% салык ченин сунуштайт, бирок кыска мөөнөттүү соодага 15%-35% киреше салыгын колдонот. Бул өлкө ачык жөнгө салуу тутуму менен белгилүү, бул крипто компанияларды өз юрисдикциясында иштөөгө үндөйт.
Кайман аралдары
Кайман аралдары криптовалютага киреше, капиталдык киреше же корпоративдик салык салбайт, бул аны инвесторлор үчүн салыктык баш калкага айландырат. Бул аймак крипто хедж-фонддор жана блокчейн стартаптар үчүн таанымал жайга айланды.
Криптовалюта салыктары мындан ары кандай болот?
Криптовалютага салык чендери өзгөрүүдө, себеби өкмөттөр бул тармакка ылайыкташууга аракет кылууда. Кээ бир негизги багыттар төмөнкүлөрдү камтыйт:
Ачык жөнгө салуулар – Көптөгөн өлкөлөр крипто инвесторлору үчүн так салык эрежелерин киргизүүдө.
Күчтүү отчет берүү талаптары – Көптөгөн өкмөттөр крипто биржалардан колдонуучулардын транзакцияларын салык органдарына отчет кылууну талап кылууда.
Дүйнөлүк салык стандарттары – Болочокто салык төлөөдөн качууну алдын алуу үчүн эл аралык көрсөтмөлөр болушу мүмкүн.
Эрежелер өзгөрүп жаткандыктан, жазаларды алдын алуу үчүн өлкөңүздүн салык мыйзамдарын үзгүлтүксүз жаңыртып туруу маанилүү.
Жыйынтыктоочу ойлор
Криптовалютага салыктар жашаган жериңизге жараша аябай айырмаланат. Кээ бир өлкөлөрдө салык жогору болсо, айрымдарында криптовалютаны такыр салыкка тартышпайт. Эгер криптовалютага инвестиция кылсаңыз же соода жасасаңыз, өлкөңүздүн салык эрежелерин билгендигиңиз маанилүү. Транзакцияларды көзөмөлдөп туруу жана салык адиси менен консультация алуу салык талаптарына ылайык иштөөгө жана керексиз айып пулдардан качууга жардам берет.
Криптовалюта салыктарын түшүнүү татаал болушу шарт эмес. Туура маалымат менен акылдуу каржылык чечимдерди кабыл алып, салык мөөнөтү келгенде күтүлбөгөн жагдайлардан сактансаңыз болот.
Андан ары окуу
Жоопкерчиликтен баш тартуу: Binance салык же каржылык кеңеш бербейт. Өлкөнүн салык тутумуна жараша, эгер сиз өнүмдөрдү соодалап, бул операция капиталдык киреше (же чыгымдарды) алып келсе, салык төлөшүңүз мүмкүн. Криптовалюта салыктарын жөнгө салуу тутуму өлкөдөн өлкөгө ар башка болгондуктан, жеке салык абалыңыз тууралуу кошумча маалымат алуу үчүн жеке салык адисиңиз менен байланышууну катуу сунуштайбыз. Сиз үчүн туура салык юрисдикциясын тандап алуу жеке жоопкерчилигиңиз болуп эсептелет.
Бул макала маалымат берүү максатында гана берилген. Бул мазмун сизге жалпы маалымат жана билим берүү максатында «кандай болсо ошондой» сунушталат жана ага эч кандай кепилдик же өкүлчүлүк берилбейт. Ал каржылык, юридикалык же башка профессионалдык кеңеш катары кабыл алынбашы керек жана белгилүү өнүмдү же кызматты сатып алууну сунуштоо максаты жок. Сиз өзүңүздүн тиешелүү профессионалдык кеңешчилерден кеңеш алууга тийишсиз. Бул макалада айтылган өнүмдөр аймагыңызда жеткиликтүү болбой калышы мүмкүн. Эгер макала үчүнчү жак тарабынан берилсе, анда айтылган пикирлер тек гана ошол үчүнчү жакка таандык жана Binance академиясы тарабынан макулдашылган деп эсептелбейт. Кененирээк маалымат алуу үчүн толук жоопкерчиликтен баш тартуу макалабызды окуп чыгыңыз. Санарип активдердин баалары туруксуз болушу мүмкүн. Инвестицияңыздын баасы төмөндөшү же жогорулашы мүмкүн, жана салынган каражат толугу менен кайтарылбай калышы мүмкүн. Инвестициялык чечимдер үчүн жоопкерчилик толук сизге таандык, жана Binance академиясы сиз дуушар болгон чыгымдар үчүн жооптуу эмес. Кененирээк маалымат алуу үчүн колдонуу шарттарыбызды жана тобокелдик эскертүүсүбүздү карап чыгыңыз.